教育部关于进一步做好资助贫困家庭学生工作的通知
教育部
教育部关于进一步做好资助贫困家庭学生工作的通知
教财〔2004〕37号
为进一步贯彻落实国务院召开的全国高校贫困家庭学生资助工作电视电话会议和《国务院办公厅关于切实解决高校贫困家庭学生困难问题的通知》（国办发〔2004〕68号）的要求，认真做好资助高校贫困家庭学生工作，加快推进并确保中央部门所属高校在新学期开学后，按新机制顺利实施国家助学贷款工作，经商财政部同意，现将有关事项通知如下：
一、进一步统一思想，提高认识
解决好高校贫困家庭学生的学习和生活问题，事关广大学生和家长的切身利益，事关党和政府的形象，是我国社会主义制度优越性的具体体现，是实践“三个代表”重要思想的必然要求，也是巩固高等教育改革成果，实现教育公平、公正，促进我国高等教育持续、健康发展，维护高校和社会稳定大局的一项重大工作。
高等学校要把解决好贫困家庭学生的困难问题摆在更加突出的位置，实行高校主要领导工作责任制。各高校必须充分认识这项工作的重要性和紧迫性，把思想认识进一步统一到党中央、国务院的要求上来，坚持“以人为本”的办学思想，切实加强领导，要带着感情，进一步健全工作机制，把解决贫困家庭学生困难问题作为一项全局性工作，作为学生工作的一个重点，作为高校党委书记、校长责无旁贷的一项重要职责认真抓好。
二、真抓实干，把各项资助工作落到实处
我国目前已经建立起以国家助学贷款为主体，包括助学奖学金、勤工助学、特殊困难补助、学费减免、绿色通道和提取10%学费收入用于帮助困难学生等措施在内的资助政策体系。今后工作重点是狠抓落实。当前，各高校必须切实做好以下各项工作：
（一）全力推进国家助学贷款按新机制运行。各高校必须按全日制普通高校本专科学生、研究生在校生规模1：2500的比例，在现有编制内迅速调剂配备专职工作人员，设置相对独立的学生资助办公室，归口管理全校的学生资助工作以及国家助学贷款的具体操作和管理工作。该办公室要由一位学校的主要领导负责。各高校一定要主动配合承办银行做好各项工作，认真履行自己的责任和义务。
（二）各高校要不折不扣地落实教育部、财政部的规定，每年必须从本校所收学费中足额提取10%的经费，专款专用，通过各种方式对贫困家庭学生进行资助。教育部将与财政部联合对中央部门所属高校的执行情况进行检查，对未按规定执行的高校，将给予严肃处理。
（三）调整经费支出结构，更多地关注学生，要调出更多的经费用于资助贫困家庭学生工作。本着“公平、公正、公开”的原则，切实做好国家对优秀贫困学生助学奖学金的评审和发放工作；认真开展勤工助学等各项工作，重点做好经济特别困难学生的勤工助学工作，并适当提高其资助报酬。同时，通过提倡社会捐助、师生互助、学生互助等方式，扩大对贫困家庭学生的资助渠道和力度。
（四）进一步加强内部管理，规范收费行为。除按规定向学生收取学费、住宿费和必需的教材等费用外，严禁强行向学生代收任何费用。进一步加强办学成本核算，严格控制办学成本支出，最大限度地减轻学生的经济负担。积极利用印制招生简章、寄发录取通知书等环节，采取多种方式，进一步加大对国家资助政策的宣传力度。
（五）把资助工作与做好学生思想政治工作有机地结合起来。对学生要进一步加强艰苦奋斗精神和勤奋学习、自立自强、团结互助、诚实守信品德的教育，努力把广大学生培养成为德、智、体、美全面发展的社会主义建设者和接班人。
三、密切银校合作关系，确保国家助学贷款持续发展
中国银行股份有限公司已中标成为中央部门所属高校国家助学贷款的承办银行。为鼓励承办银行大力开办国家助学贷款业务，确保国家助学贷款持续、健康发展，今后各高校应在国家有关政策、法规和规定的范围内，与承办银行开展全面合作。
（一）中央部门所属各高校从2004年10月1日起，至2005年3月31日前，逐步在承办银行开立各类资金结算账户（不包括财政国库集中收付账户和国家有关政策规定单位在指定银行开设的资金账户），包括预算外收入汇缴专用账户、基本建设资金专用账户、工会会费及党费账户、外汇账户、外汇人民币账户及其他主要结算账户等。
（二）从2004年10月1日起，至2005年12月31日前，逐步在承办银行开立基本结算账户（因承办银行无法提供必要系统支持而导致账户无法转移的情况除外）。
对于不属于上述范围的主要银行存款等账户，也应逐步转由承办银行办理。
（三）各高校在后勤支出、科研支出、教学支出、学生公寓建设、校区基础设施、新校区建设等方面产生的各类贷款等业务需求，应优先由承办银行办理。具体条件由高校与承办银行协商确定。
（四）根据业务发展需要，承办银行需在高校设立ATM、自助银行或营业网点时，高校要为承办银行使用和租用场地等提供便利条件。
（五）从2004年10月1日起，应逐步将校园卡业务转由承办银行办理。同时，承办银行应对高校教职工消费信贷、个人理财及涉外金融服务等个人金融业务，按照优质客户的标准提供优惠服务。
各高校要努力争取于今年11月底前与承办银行的具体经办机构，就国家助学贷款的全面落实和以上事宜签订具体的银校合作协议。合作协议期限暂定为两年（到2006年8月31日止）。如果高校不能落实本通知的要求，使学生的国家助学贷款工作受到影响，将严肃追究学校主要领导的责任。
国有股减持方案阶段性成果
中国证券监督管理委员会
国有股减持方案阶段性成果
中国证监会规划发展委员会
2002年1月26日
2001年11月14日，中国证监会规划委开始向全社会公开征集国有股减持方案，2001年12月18日公布了由四家证券研究机构汇集整理的《国有股减持（流通）基本方案的初步汇总》。此后，证监会规划委组织了八家证券研究机构对汇总的七大类方案进行了定性和定量分析研究。2002年1月11日，国务院发展研究中心主持召开“公开征集国有股减持方案专家评议会”，邀请社会有关方面专家对汇集整理的七大类方案进行了评议。专家们认为，每个方案各有特点，各有利弊，建议先对大家比较认同、思路比较成熟的折让配售方案继续深入论证。2002年1月21日，国务院发展研究中心再次主持召开了各方人士参加的研讨会，对折让配售方案和与之相适应的操作程序及配套措施进行了进一步的讨论，并在会后由一家证券公司研究所整理归纳为阶段性成果。
上述阶段性成果体现了社会各界对国有股减持问题初步达成的四点共识：一是国有股减持要形成一种多赢的局面；二是国有股减持要体现有利于证券市场长远发展和保持稳定的原则，为中国证券市场的发展奠定坚实的基础；三是实现新上市公司股份全部流通，消除扭曲，从而不再扩大现有非流通股的存量，不再增加新的“历史遗留问题”；四是要正视当前因国有股、法人股不流通而形成的流通股价，在考虑国有股减持方案时，应照顾各方面的利益，保护投资者权益，对投资者的损失给予合理的度量和补偿。总的精神是，国有股减持与流通应兼顾各方利益，争取多方共赢，对流通股股东进行合理补偿，充分考虑市场承受能力，维护市场稳定，积极发挥财务顾问的作用，采取稳妥的市场化方式，用充分长的时间，分期分批、逐步进行。
此次公布的材料由三部分构成：
第一部分，1月21日评议会后，由一家证券研究机构汇总整理的国有股减持方案的阶段性成果；
第二部分，1月11日评议会后，由八家证券研究机构修改提出的分析论证报告；
第三部分，1月11日评议会上国务院发展研究中心陈清泰副主任的发言。
中国证监会规划委欢迎社会各界对此阶段性成果提出宝贵意见，也欢迎大家继续为国有股减持问题献计献策，提出新方案，以不断取得能够达成各方共识的、较具可操作性的新成果。请将有关意见邮寄至北京西城区金融大街16号中国证监会规划委（邮编100032），或发电子邮件至：jcpy@csrc.gov.cn
附件一：国有股减持方案的阶段性成果
附件二：国有股减持流通方案评价与改进
1、配售类方案之一
2、配售类方案之二
3、基金类方案
4、预设未来流通权方案
5、权证组合方案
6、股权调整类方案之一
7、股权调整类方案之二
8、开辟第二市场类方案
附件三：陈清泰同志在国有股减持流通方案评议会上的讲话
附件一：
国有股减持方案的阶段性成果
-- 折让配售方案及配套措施
说明：本方案是在整理社会公开征集方案，吸收有关专家和学者的意见，集中社会各界智慧的基础上形成的，不代表任何机构和个人的观点。本方案仅是框架性和原则性方案，并非最终的操作性方案。
摘要：本方案的主要特点是，用一部分非流通股，在全流通预期下，向全体投资者公开竞价发售，形成公允的全流通股价。根据此价格与市价的差额，通过配股或送股的方式，补偿流通股股东的损失。从而在稳定的市场运行条件下，实现国有股减持和非流通股的流通。
（一）基本原则与目标
1.体现“三公”原则，争取多方共赢；
2.减少股价波动，维护市场稳定；
3.补偿流通股股东，保护投资者权益；
4.强调方案的可行性和可操作性。
（二）折让配售方案的基本思路
1、公开竞价形成“全流通股价”
非流通股股东经协商后拿出一部分非流通股，向全体投资者公开竞价发售（在本方案中称为“存量竞价”），而且应向社会公告说明此次发行后公司所有股票可流通，让市场在全流通的预期下竞价产生全流通情况下的股票价格。此“全流通股价”一般低于部分流通情况下的股票价格，即现行股票二级市场价格，从而形成一定的价格差。
2、补偿流通股股东价差损失
为使得方案操作前和操作后流通股股东利益不因价格差而受到损失，由非流通股股东通过对流通股股东低价配售或无偿送股，将价格差以折让的形式全额补偿流通股股东，使流通股股东不受损失，愿意继续持股。这样，流通股股东就不必为避免受损而抛空股票造成股价下跌；也可通过向流通股股东赠送配售认股权证，来全额补偿流通股股东的损失，此权证可以在市场上挂牌交易。
3、再融资也可以与非流通股流通相结合
上市公司在进行再融资时，也可以通过采用本方案来实现非流通股的可流通。例如在上市公司增发新股时向社会公告说明此次发行后公司所有股票可流通，让市场在全流通的预期下竞价产生 “全流通股价”（在本方案中称为“增量竞价”），根据“全流通股价”与二级市场价格之差对流通股股东进行补偿，补偿方式与上面第2点相似。增发是企业的正常融资行为，通过把增发与减持流通相结合，可减少此方案对市场扩容的压力。
4、非流通股股东确定竞价底价
为保证非流通股股东利益，可由非流通股股东协商确定竞价底价。流通股股东和非流通股股东的利益均得到保障，有利于非流通股股东继续持股，实现“多方共赢”。但如果底价设计过高，会导致公开竞价失败。
5、设置锁定期并逐步流通
国有股及其他所有非流通股获得流通权后，可以根据市场情况和需要，根据流通股转让与交易的有关规则，在锁定一定期限后有序上市流通。获得流通权并不意味着要现在就上市出售。同时，部分已获得流通权的国有股也可以由财政部直接划拨社保基金，由社保基金根据自身的需要灵活经营管理。
（三）折让配售方案的操作步骤
1、方案须得到非流通股股东的同意和多数流通股股东的支持。为获得股东的同意，方案须兼顾各方利益，充分体现对流通股股东权益的保护，正视目前未流通的国有股、法人股与市场流通股具有不同的价格，对因国有股、法人股获得流通权而引起的流通股股东的股票价差损失，应给予合理补偿。
2、充分利用财务顾问的专业知识。上市公司聘请财务顾问，并在财务顾问的协助下，根据上市公司行业、股权结构、股价及股东意见，设计出符合实际情况的可操作性方案。
3、非流通股股东协商确定公开竞价的底价。对含国有股的公司，该底价须征得财政部和有关管理部门的同意。
4、上市公司召开股东大会通过采取本方案的决议。
5、为保证获得公允的“全流通股票价格”，对公开竞价发售股份的比例设定最低限制，低于此限的应向监管机构说明，并在招股说明书中公告。
6、财务顾问在设计减持与流通方案时，应制定防止操纵措施。如为避免恶意操纵二级市场价格，计算折让比例时，流通股市价的确认按方案公布前20（40或60）个交易日收盘价均价计算。
7、发布公告，组织公开竞价。大股东和公司管理层应明确长远发展方向，通过路演，使得投资者建立对国有股减持与流通工作的信心。
8、计算相关比例，以配股或送股的方式补偿流通股股东价差损失。
9、获得流通权后的国有股和其他非流通股，在锁定期满后根据国家有关法律法规的要求，有序上市流通。
（四）相关的配套措施
1、国有股（包括法人股）不能流通是多年形成的，解决国有股流通问题非一朝一夕之功，要充分考虑市场承受能力，分期分批逐步实施。对于已上市的公司，可根据公司上市时间的先后顺序排队，如规定自公司上市满12年（或10年，或15年）后，逐步解决国有股、法人股流通权问题。这样，2002年开始试点时，只有早期上市的5家公司解决国有股、法人股流通权问题，所涉及的非流通股股本只有8.22亿股，不会对市场形成太大的扩容压力，详细数参见下表。
非流通股份按上市时间排队测算表
上市满10年
上市满12年
上市满15年
年份 公司数量 非流通股数 公司数量 非流通股数 公司数量 非流通股数
2002年 46 96.02 5 8.22 0 0.00
2003年 128 326.09 4 10.93 0 0.00
2004年 109 250.85 37 76.87 0 0.00
2005年 32 81.13 128 326.09 5 8.22
2006年 206 353.17 109 250.85 4 10.93
2007年 215 490.97 32 81.13 37 76.87
2008年 107 292.02 206 353.17 128 326.09
2009年 98 266.87 215 490.97 109 250.85
2010年 139 362.50 107 292.02 32 81.13
2011年 75 885.21 98 266.87 206 353.17
2012年 0 0.00 139 362.50 215 490.97
2013年 0 0.00 75 885.21 107 292.02
2014年 0 0.00 0 0.00 98 266.87
2015年 0 0.00 0 0.00 139 362.50
2016年 0 0.00 0 0.00 75 885.21
合计 1155 3404.85 1155 3404.85 1155 3404.85
注：表中非流通股没有列入锁定期1-3年。
2、为不再积累新的历史遗留问题，实行老股老办法，新股新办法，今后新上市的公司，不再区分流通股与非流通股，使中国证券市场走上规范化发展的轨道。
3、可流通并不等于马上进入市场变现。无论是新上市公司还是获得流通权的已上市公司非流通股，都须在经过一定的锁定期后方可上市流通。锁定期可定为自上市（或非流通股获得流通权）之日起1-3年。锁定期满并履行信息披露义务后即自动成为上市流通股份。鼓励公司的大股东为保持股价稳定，自愿延长锁定期限。
4、为维护证券市场资金供求的大体平衡，鼓励减持资金用于股市再投资，允许符合规定的法人单位（包括国有参股或控股机构）受让减持的国有股。组建专项基金，向全社会公开募集资金，用于投资减持的国有股。
5、允许上市公司在股价低迷时回购本公司股票，以维护二级市场价格稳定。
6、证券监管部门制定严格的信息披露制度。比如，为保持市场稳定，持股达到总股本5%以上的股东，在二级市场上累计出售股份达到1%的要进行公告；一个月内累计出售股份超过一定比例时，要按大宗交易的协议转让规则进行并公告。
7、证券监管机构加强对交易市场的监管，防止庄家刻意操纵股价，加大打击内幕交易和其他违法违规行为，维护市场“三公”原则，创造良好的市场环境，增强投资者信心。
8、鼓励上市公司大股东及其财务顾问发挥主动性和创造力，在锁定期、价格折让和反操纵等方面设计出更完善的具体方案，还可以设计上市公司经营者认股期权方案等，以最大限度地保持市场稳定和减持流通工作的顺利进行。
9、为保证获得公允的“全流通股票价格”，上市公司非流通股股东不得参与公开竞价。财务顾问在受聘期内和期满后六个月内，不得买卖该种股票。
（五）具体案例说明
例如：某上市公司现有的股本结构为：总股本15000万股，非流通股10000万股（其中国有股7000万股），流通股5000万股。每股净资产2.5元，市价为9元。
1、存量竞价方式
经股东大会决定采取本方案实现国有股减持和非流通股流通。首先，拿出1500万股非流通股，以2.5元为底价（或3元,2元等等）向全体投资者在全流通的预期下竞价发售，结果产生“全流通价格”为6元。此全流通价格与市价的差额为3元，为了不使持有该股票的流通股股东损失，国有股股东和其他非流通股股东按持股比例拿出一部分非流通股以配股或送股的方式补偿流通股股东，具体配股或送股的方式列举如下，其补偿效果是相同的。补偿之后，其余的国有股和其他非流通股即可获得流通权，可在一定的锁定期后有序地上市流通。
补偿方式
配股价
比例
配股
3
1: 1
送股
0
1: 0.5
2、增量竞价方式
该上市公司正好获准增发3000万股新股，经股东大会决定，在增发时采取本方案实现国有股的减持和非流通股的流通。在增发公告中说明此次发行后公司所有股票可流通，让市场在全流通的预期下竞价产生“全流通股价”，假如增发竞价底价为3元，结果产生“全流通价格”为5元。此全流通价格与市价的差额为4元，为了不使持有该股票的流通股股东损失，国有股股东和其他非流通股股东按持股比例拿出一部分非流通股以配股或送股的方式补偿流通股股东，具体配股或送股的方式列举如下，其补偿效果是相同的。补偿之后，其余的国有股和其他非流通股即可获得流通权，并可在一定的锁定期后有序地上市流通。
补偿方式
配股价
比例
配股
1
1: 1
送股
0
1: 0.8
对于增发新股产生的摊薄问题，如须从补偿中扣除,财务顾问应做出说明。
（六）对折让配售方案的评价
从现有方案看，通过折让配售方案进行国有股减持主要有以下几个优点：
1、该方案操作比较简明，投资者易于理解和参与；
2、符合现行的法律法规，有过去的经验可资借鉴。现有投资银行公开询价的路演和预路演的技术已比较成熟；
3、方案的通用性比较好，既可用于国有股，也可用于其他非流通股；
4、给流通股股东完全补偿，符合证券市场的“三公”原则，有利于证券市场的稳定和发展；
5、交易成本比较低，送股和配股不收投资者交易手续费，不用增加新的投资工具和品种，不用开辟和建设新的交易系统。
折让配售方案存在的主要不足是：竞价底价的确定和全流通股价的形成都建立在参与各方理性预期和证券市场稳定运行的基础之上。如果参与各方缺乏合作或者证券市场处于剧烈动荡中，则容易出现市场操纵或竞价不充分，从而难以形成公平合理的价格，甚至会导致运作的失败。